Криминальные экономические отношения и организованная преступная деятельность
Продолжающиеся в стране преобразования, направленные на совершенствование социально-экономической модели развития общества в совокупности с бессистемным «совершенствованием» законодательства, создали идеальные условия для криминализации российского общества. Так, будучи «разработчиком» проводимых экономических реформ, государство не смогло обеспечить выполнение своих основных функций: организацию безопасности граждан и обеспечение их экономического благосостояния, т.е. государство не сумело обеспечить социальные и экономические права большинства населения, уровень жизни которого катастрофически низок1См.: Чубинский М.П. Очерки уголовной политики: понятие, история и основные проблемы уголовной политики как составного элемента науки уголовного права / Сост. и вступ. ст. В.С. Овчинского. А.В. Федорова. М.: ИНФРА-М, 2008. С. 288-290.. В стране «совершенно сознательно создана система разворовывания государства.... Не удалось создать систему, исключающую разворовывание, а, наоборот, система выстроена, поддерживается и охраняется»2См.: Меженцева А.Я. Коррупция как проявление криминализации общества // Следователь. Федеральное издание. 2008. № 2. С. 49.. На этом фоне происходит укрепление такого негативного явления общественной жизни, как организованная преступность. Являясь наиболее опасной формой преступности, она по мере своего криминального становления приняла угрожающие размеры и проникла практически во все сферы жизнедеятельности общества. Выходит, что государство и предопределяет процесс криминализации российского общества. Неумелое осуществление разгосударствления собственности в 1990-х создано огромные возможности для стремительного обогащения представителей криминального мира. Сегодня криминогенная роль экономической политики Российского государства проявляется в том, что, с одной стороны, государство принимает законы, стимулирующие противоправное поведение граждан (например, постоянное изменение налогового законодательства, что провоцирует массовое уклонение от уплаты налогов), с другой — само государство выступает как правонарушитель, стимулируя граждан следовать его примеру (например, игнорирование государством собственных обязательств по оплате госзаказа, выплате пенсий, пособий, заработной платы)3См.: Бондарь Д.В. Социальный контроль российской организованной преступности: социологический анализ: Авторсф. дис.... канд. социол. наук. М., 2011. С. 22-23..
Организованная преступность быстро отреагировала не только на мировую глобализацию, но и на экономический кризис, активно расширяет свою деятельность в сфере наркобизнеса, торговли оружием, отмывания «грязных» денег, незаконной миграции и торговли людьми, финансовых махинаций, в сфере высоких технологий. Поэтому не стоит удивляться, что уровень «теневого сектора» российской экономики (по подсчетам Росстата) составляет 25% ВВП, по оценке Всемирного банка и других авторитетных организаций — около 49%. То есть в России объем «теневого сектора» экономики составляет половину ВВП. Это исключая криминальные сферы экономики, такие как торговля наркотиками и оружием, проституция, производство контрафактной продукции, уклонение от налогов с помощью офшоров. В развивающихся странах (Южная Корея, Бразилия, ЮАР) уровень «теневого сектора» колеблется от 10 до 20%, а уровень «теневого сектора» в развитых странах составляет от 3-10%.
Российская организованная преступность не только «нарастила мускулы», но и вышла на новый уровень, проникает во властные структуры и напрямую угрожает экономической безопасности страны. Высокий уровень организованности современной преступности и ее связь с властными структурами позволяют ей нейтрализовывать основные формы социального контроля. Сегодня организованная преступность становится все ближе к правящей элите, создается особая инфраструктура повседневных взаимоотношений политиков и организованной преступности. Возникла новая общественная группа — криминальная элита, являющаяся частью правящей элиты общества. Она состоит из легализованных лидеров преступных групп и их представителей, осуществляющих роль посредников между властями и преступным миром, представляя в верхах интересы последнего4См.: Ищенко Е.П. О коррупционном симбиозе выборной власти и организованной преступности // Российский криминологический взгляд. 2010. № 2. С. 42-43..
Преступные организации стремятся легализовать свою деятельность, придать ей легитимный характер. Поэтому они создают или приобретают официальные коммерческие структуры, которые используют для отмывания денег, добытых преступным путем. Это относится к предприятиям торговли, коммерческим банкам, риелторским фирмам, автомобильным сервисным центрам и др. Такие тенденции оказывают серьезное влияние на экономическую ситуацию, порождают новые, ранее не известные и не доступные в силу своей сложности и масштабности преступления, а также преступления, требующие высокой организации при выполнении преступного замысла. Появляется относительно самостоятельная сфера криминального бизнеса, выражающего интересы олигархических групп, связанного с лоббированием «нужных» законопроектов и «куплей-продажей» судебных решений. Продолжается криминальная политика целенаправленных банкротств, что указывает на возникновение и развитие новых форм организованной экономической преступности, ее глубокое проникновение в систему экономических отношений5Бобков А.В. Криминальное банкротство: криминологическая характеристика и противодействие: Автореф. дис.... канд. юрид. наук. Омск, 2006. С. 5.. Поэтому особую тревогу вызывает деятельность организованных преступных групп в сфере экономики. Именно в ней имеются неограниченные возможности легализации преступно полученных доходов и быстрого получения сверхприбылей. Экономическая организованная преступность стала частью экономической преступности. Криминально ориентированные социальные группы стремятся сплотиться и укрепиться в сфере экономики для распространения своего влияния на ключевые отрасли и направления экономической деятельности. Усиление организованной преступности здесь, как ни в какой другой сфере, очевидно.
Сегодня многие стороны общественной жизни России оказались подвержены влиянию криминальных структур и представляют собой криминально-экономическое явление. Организованная преступность как часть этого явления присутствует во всех структурах хозяйственно-управленческого механизма, охватывает сферы производства и распределения, обмена и потребления, играет все более заметную роль в расстановке политических сил. Представители преступных групп по-прежнему продолжают контролировать крупные хозяйствующие субъекты в металлургической промышленности и лесопромышленном комплексе, сфере добычи биоресурсов, интеллектуальной собственности, производства и реализации алкогольной и табачной продукции, автомобильном бизнесе. Преступные формирования активно участвуют в операциях на фондовом рынке, целенаправленно приобретают акции крупных промышленных предприятий. Банковская система, внешнеэкономическая сфера, приоритетные государственные программы (приватизация, инвестиции и т.д.) также испытывают значительное давление со стороны криминала. Этому способствуют коррумпированность государственного аппарата, огромные рынки сбыта, прозрачность границ и неразвитость специального законодательства, предусматривающего эффективные меры борьбы с организованной преступностью, однобокость правового законодательства о борьбе с коррупцией. Создается впечатление, что общество смирилось с существованием преступных структур. Пользуясь децентрализацией и реформой силовых структур, что привело к ослаблению их социальной функции и как результат — к росту организованной преступности, преступные сообщества контролируют такие доходные виды противоправной деятельности, как наркобизнес, проституция, азартные игры, нелегальная торговля оружием, вымогательство, хищения в топливно-энергетическом комплексе и др.
Степень проникновения организованной преступности в сферу социально-экономических отношений достигла к настоящему моменту достаточно высокого уровня. Преступные сообщества через коррумпированные связи проникают в экономику и финансовую систему, оказывают прямое влияние на политику государства в этой сфере. Так, из числа зарегистрированных преступлений, совершенных преступными группами в 2011 г., более половины имели экономическую направленность. Преступные структуры, располагающие крупными суммами денег, завоевывают все более сильные позиции на внутреннем рынке, осуществляют противозаконные преступные операции по вывозу из страны сырья, товаров и др. По данным МВД России, как минимум четверть преступных сообществ в экономически развитых регионах отмывают преступные капиталы через легальные коммерческие структуры путем приобретения недвижимости, контрольных пакетов акций, вложения доходов в официальный бизнес6Мажников А.В. Предупреждение экономических преступлений, совершаемых в нефтегазовом комплексе: Дис.... канд. юрид. наук. М., 200S. С. 23..
Быстрыми темпами расширяется масштаб преступной деятельности, вследствие чего подавляющее число организованных групп и преступных сообществ (преступных организаций) оказались включенными в общую систему криминальных отношений. По оценкам криминологов, организованная преступность начинает выступать своеобразным воспитателем молодежи и крупным работодателем дня населения страны, обеспечивая контроль за коммерческими структурами.
По словам Генерального прокурора России Ю.Я. Чайки организованная преступность «становится тревожной реальностью повседневной жизни. Казалось бы, организованной группе сложнее скрыть свою противоправную деятельность, чем отдельному преступнику. Но она и не скрывает эту деятельность, она блокирует реакцию государства с помощью коррумпированных чиновников различного ранга»7Чайка Ю. Организованную преступность прикрывают коррумпированные чиновники // Российская газета. Федеральный выпуск. 2011. № 5378 (2). 12 января.. Как отмечают специалисты, общий рост преступлений в сфере экономической деятельности будет сопровождаться повышением их общественной опасности именно за счет организованных форм совершения8См.: Селивановская Ю.И. Некоторые направления деятельности организованных преступных групп в сфере экономики // Организованная преступность и коррупция: результаты криминологических исследований. Вып. I. Саратов. 2005. С. 38.. При этом даже официальные статистические данные динамики преступлений экономической направленности отражают тенденцию дальнейшей криминализации финансово-хозяйственного комплекса страны.
Между тем организованная преступность уже приспособилась к новым экономическим условиям и ориентируется на наиболее доходные сферы экономики, которые попадут в сферу ее противоправных интересов. При этом преступные группировки используют как легальные, так и нелегальные способы получения сверхприбыли. Так, новые экономические реалии породили интерес преступных сообществ к одному из интенсивно развивающихся секторов экономики России — рынку ценных бумаг, к той сфере, в которой формируются финансовые источники экономического роста, а также концентрируются и распределяются инвестиционные ресурсы. Сюда направлены крупные финансовые потоки, что неизбежно влечет за собой активизацию деятельности криминальных структур в данной сфере. Если давно сформировавшийся мировой фондовый рынок является действенным механизмом инвестирования, то отечественный фондовый рынок, относящийся к числу развивающихся мировых рынков, стремительно криминализируется, все больше отрывается от проблем и задач реального сектора экономики. Сегодня одним из видов преступлений на рынке ценных бумаг являются мошеннические рыночные манипуляции, схема которых заключается в извлечении прибыли за счет продажи ценных бумаг, спрос на которые был искусственно сформирован. Манипулятор, называясь осведомленным лицом и распространяя ложную информацию об эмитенте, создает повышенный спрос на определенные ценные бумаги, способствует повышению их цены. Затем осуществляет их продажу по завышенным ценам. После таких манипуляций цена на рынке возвращается к своему исходному уровню, а рядовые инвесторы оказываются в убытке.
Особое распространение получили крупные мошенничества на рынке частных инвестиций. Мошенничество получило широкое распространение в связи с деятельностью различных компаний, занимающихся сбором денежных средств населения под заманчивые проценты, а также всевозможные фонды, аккумулирующие денежные средства граждан для получения ими дивидендов. Многие подобные компании собирают деньги под строительство жилья, устройства на работу за рубеж и др. Российский рынок ценных бумаг остается незащищенным от подобного рода преступных посягательств в силу ряда причин: несовершенства российского законодательства, отсутствия у российских правоохранительных органов опыта и методик борьбы с такими преступлениями, отсутствия действенной системы информирования общественности о подобных преступлениях. При этом отсутствие надлежащей правовой базы и элементарная экономическая и юридическая неграмотность населения благоприятствуют действию на рынке ценных бумаг различного рода аферистов и криминальных элементов.
Между тем в условиях существенных ограничений по перемещению капитала между разными странами российский рынок является частью общемирового рынка ценных бумаг. У иностранных инвесторов есть возможность вкладывать средства в ценные бумаги России. Падение или рост международного фондового рынка напрямую отражаются на состоянии российского рынка. Сегодня рынок ценных бумаг представляет собой часть совокупного финансового рынка. Рынок ценных бумаг и фондовые биржи как его ведущее звено занимают видное место в экономике страны. Основу функционирования фондового рынка составляет движение фиктивного капитала. В общих чертах фиктивный капитал представляет собой общественное отношение, суть которого состоит в способности данного капитала улавливать некоторую часть прибавочной стоимости.
Очевидно, что преступления, совершаемые на рынке ценных бумаг, несмотря на их незначительную долю в общем количестве экономических преступлений, имеют высокую общественную опасность. Это объясняется значительным числом потерпевших и огромным материальным ущербом, причиняемым в данной сфере мошенническими операциями. В настоящее время стали широко распространены такие явления, как перелив неконтролируемых капталов, изготовление и сбыт поддельных ценных бумаг, «отмывание» криминальных средств, мошенничество с использованием фальшивой финансовой документации и другие.
Широкое распространение получили операции профессиональных участников рынка ценных бумаг по замене высоколиквидных инструментов рынка ценных бумаг на необеспеченные активами акции, облигации и векселя фирм-«однодневок». Одновременно с этим руководителями и менеджерами предприятий-должников допускается немало нарушений законодательства, связанных с уводом активов из-под их юрисдикции, что нередко сопряжено с сокрытием, фальсификацией и уничтожением бухгалтерских, финансовых и иных документов9Новиков С.В. Предупреждение преступлений на рынке ценных бумаг: современное состояние и международный опыт // «Черные дыры» в российском законодательстве. 2010. № 6. С. 117-119.. При этом многие финансовые нарушения напрямую связаны с выводом денег за рубеж и созданием офшоров. Так, под видом иностранных инвестиций в Россию зачастую возвращается капитал, выведенный за рубеж и отмытый с помощью офшорных компаний и банков. По словам главы ФСФМ, в настоящее время ведется 8 международных расследований, связанных с отмыванием преступных доходов. При этом вовлеченные в эти дела суммы колеблются от 5 млн. до 40 млн. долл.
Основными факторами, способствующими криминализации данного сектора экономики, являются различного рода льготы по налогам и сборам, которые под видом повышения привлекательности фондового рынка способствуют притоку в упомянутый сектор экономики финансовых ресурсов криминальных структур. Анализ тенденций развития преступности на рынке ценных бумаг показывает, что при фактической распространенности преступлений в сфере экономики выявляется их мало, а количество уголовных дел, доходящих до суда, исчисляется единицами. Создается впечатление, что в части борьбы с названными преступлениями Уголовный кодекс «не работает», превентивного значения и профилактического эффекта почти не имеет10Герасимов С.И. Преступность в сфере экономики и ее предупреждение // НИИ проблем укрепления законности и правопорядка при Генеральной прокуратуре РФ. Уголовно-правовые и криминологические проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики: Материалы расширенного заседания ученого совета. М., 2001.. Это неудивительно, поскольку ст. 185.6 УК РФ, предусматривающая ответственность за неправомерное использование инсайдерской информации, почему-то вступает в силу в соответствии с Федеральным законом «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» № 224-ФЗ от 27 июля 2010 г. только с 31 июля 2013 г., что создает возможность для противоправной деятельности преступных структур.
Много проблемных аспектов содержится и в сфере правового регулирования налоговых отношений. Несмотря на усиленное внимание государства к этим вопросам, законодательство в данной сфере не свободно от неясных и расплывчатых положений, а также от различных несоответствий и противоречий между нормами налогового регулирования, несогласованность с ранее принятыми законодательными актами дает возможность их двойного толкования. Несовершенство отдельных налоговых механизмов приводит к существенным различиям в зависимости от того, какой объект подлежит налогообложению (например, исчисление и уплата налога на прибыль). Органы налогового контроля, контролирующие и правоохранительные и судебные органы, действуя несогласованно, невольно способствуют налоговым преступлениям и правонарушениям, а несовершенство форм и методов налогового контроля и отсутствие соглашений о взаимодействии с фискальными аппаратами большинства государств препятствуют проведению расследования фактов уклонения от уплаты налогов, носящих международный характер. При этом часть налоговых преступлений совершается на основе корпоративной, групповой заинтересованности. Общая криминальная ситуация в стране, неоправданная либерализация наказания за ряд преступлений экономической, в том числе налоговой, направленности, криминализация населения, при которой растут, несмотря на данные официальной статистики, как число непосредственно совершающих преступления, так и число знающих об их уголовно-наказуемой деятельности, пользующихся ее результатами, оказывающих различное содействие преступникам, оказывают существенное влияние на рост преступности в налоговой сфере. Сложившуюся ситуацию с выгодой используют криминальные группировки, которые фактически подменяют налоговые органы, выводя из-под налогообложения значительные суммы, которые в дальнейшем используются в теневой экономике и высокоорганизованной преступной деятельности для расширения масштабов и воспроизводства уголовной, экономической и налоговой преступности.
Вместе с тем существующая экономическая модель и уголовно-правовое пространство (либерализации уголовной политики) не позволяют вести эффективную борьбу с организованной преступностью и теневой экономикой. Многие криминальные явления и процессы остаются вне правового поля. Появились новые способы совершения преступлений: мошенничества с пластиковыми картами, распространение материалов порнографического содержания с участием несовершеннолетних, неправомерный доступ к компьютерной информации, использование вредоносных программ (осуществление DDOS-атак на серверы банков и компаний в целях вымогательства) и др. В целях сокрытия своей причастности к совершению преступлений преступниками используются похищенные реквизиты доступа в сеть Интернет, однократные выходы в сеть с присвоением разных IP-адресов, вредоносные программы и другие способы электронной конспирации. На этом фоне наблюдается устойчивая тенденция объединения хакеров в группы, в том числе транснационального характера, для совершения крупномасштабных преступлений, которые носят ярко выраженные признаки организованных преступных групп или входят в уже существующие преступные объединения.
Не случайно в документах 12-го Конгресса ООН по преступности и уголовному правосудию отмечается, что в первом десятилетии XXI в. на передний план вышли новые, более изощренные методы совершения преступлений. Особо отмечаются киберпреступления (такие как фишинг и атаки с использованием бот-сетей), а также технологии, затрудняющие получение сотрудниками правоохранительных органов необходимой следственной информации (например, протоколы голосовой связи но Интернету и «сетевые облака»).
Современные тенденции преступности, выход за пределы государств, особенно ее организованных форм, транснациональный, а во многих случаях и глобальный характер обусловили изменение структуры криминального рынка. Мировой оборот «черною рынка» по некоторым экспертным оценкам, составляет около 650 млрд. долл., в год. Объем продажи наркотиков эксперты оценивают в 320 млрд. долл., производство поддельных товаров, или контрафакт, достигает 250 млрд. долл. Директор-исполнитель Управления Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности (ЮНОДК) Антонио Мария Коста, представляя доклад ЮНОДК, озаглавленный «The Globalization of Crime: A Transnational Organized Crime Threat Assessment» («Глобализация преступности: оценка угрозы транснациональной организованной преступности»), отметил, что «организованная преступность приобрела глобальный характер и превратилась в колоссальную экономическую и военную силу». Толчком к подготовке этого доклада послужила обеспокоенность, выраженная государствами членами Организации Объединенных Наций, Советом Безопасности, «большой восьмеркой» и другими международными организациями относительно угрозы, исходящей от транснациональной организованной преступности, а также необходимость противодействия ей. Глава ЮНОДК заявил: «Транснациональная преступность превратилась в угрозу миру, развитию и даже суверенитету государств. Преступники используют не только оружие и насилие, но также деньги и различные средства подкупа, чтобы подчинить себе выборы, политиков, власти и даже армию». В докладе подчеркивается, что в условиях глобализации ни одна страна не сможет в одиночку эффективно бороться с транснациональной организованной преступностью — нужны согласованные действия всего международного сообщества. При этом ряд авторов определяют организованную преступность как деятельность крупных преступных сообществ, осуществляющих международные операции в целях оперативного реагирования на изменения конъюнктуры рынка «криминальных услуг», а также для более эффективного ухода от контроля правоохранительных органов11См.: Третьяков В.И. Транснациональная организованная преступность в России: понятие, структура, признаки // Юристъ-Правоведъ. 2008. № 2. С. 41.. А это означает, что предупреждение организованной преступности и коррупции, деятельности организованных преступных формирований в сфере экономики входят в число первоочередных задач правоохранительных органов по обеспечению экономической безопасности государства в современных условиях.
Вместе с тем проблема борьбы с организованной преступностью носит не только правовой, но и социально-нравственный характер. Несмотря на определенные усилия правоохранительных органов, степень криминализации экономики и других сфер жизнедеятельности общества еще очень высока и требует целенаправленных и скоординированных усилий всех социальных институтов общества и правоохранительных органов по борьбе с организованной преступностью. Очевидно, что социальный контроль организованной преступности — это одна из наиболее значимых характеристик социальной системы. Чем «социальнее» общество, тем меньше оно нуждается в государственных «услугах», поскольку шансов у организованной преступности выжить немного. Однако сейчас отсутствуют или не действуют институты, способные обеспечивать достойную жизнедеятельность гражданского общества, к числу которых можно по-прежнему отнести нравственные и действенные правовые нормы, независимую судебную систему, эффективную управленческую деятельность органов государственной власти, независимые СМИ и т.д.