Уголовное право. Особенная часть (главы I-X)

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)

В 2005 г. было зарегистрировано 524, в 2006 г. - 631, в 2007 г. - 365, в 2008 г. - 319 случаев легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.

В соответствии с ч. 1 указанной статьи уголовная ответственность устанавливается за совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199¹, 199² УК РФ), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Проблема отмывания грязных денег (получаемых в первую очередь от наркобизнеса, незаконной торговли оружием, секс- и порнобизнеса) — одна из серьезнейших проблем, стоящих перед международным сообществом (так, например, доходы от незаконного оборота наркотиков только в Западной Европе превышают 200 млрд. долл. в год. а в мире, по разным оценкам, — от 500 млрд. до 1,5 трлн. долл.)¹См.: Банковский бизнес в России: криминологические и уголовно-правовые проблемы. М., 1994. С. 91.. В связи с этим существует несколько международно-правовых актов, направленных на борьбу с этими международными преступлениями.

Международная борьба с этими преступлениями осуществляется (в Европе) на основе Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1990 г.: В соответствии с ней состав этого преступления образует совершение любого из следующих действий:

1. конверсия или перевод имущества при осознании того, что это имущество является доходами, полученными преступным путем, с целью скрыть незаконное происхождение имущества или оказать содействие любому лицу, замешанному в совершении основного правонарушения, избежать юридических последствий своих деяний;
2. сокрытие или искажение информации о подлинном характере, источнике, местонахождении, распоряжении, движении имущества или праве собственности на имущество или правах, связанных с ним, при осознании того, что это имущество представляет собой доходы, полуденные преступным путем;
3. приобретение, владение или использование имущества при осознании на момент его получения, что оно является доходами, полученными преступным путем;
4. соучастие в совершении, участие в объединении или сговоре лиц с целью совершения, покушение на совершение одного из правонарушений, ответственность за которые установлена в Конвенции, а также оказание содействия, пособничество и консультирование в совершении такого правонарушения.

Для решения вопроса об уголовной ответственности не имеет значения, предусмотрено или нет основное правонарушение (допустим, торговля оружием, наркобизнес) уголовным законодательством государства — участника Конвенции, а также то, что в нем может быть предусмотрено положение о нераспространении ответственности за указанные в Конвенции правонарушения на лиц, совершивших основное правонарушение. Конвенция исходит из того, что субъективная сторона указанных правонарушений характеризуется умышленной виной, а осознание, намерение и цель как необходимые составные элементы любого из указанных правонарушений устанавливаются исходя из объективных, фактических обстоятельств дела. При этом согласно Конвенции каждое государство — ее участник может принять меры, которые оно сочтет необходимым, чтобы на основании своего внутреннего права рассматривать в качестве правонарушений совершение полностью или частично любого из запрещаемых Конвенцией деяний, когда исполнитель: а) должен предполагать, что имущество является доходом, полученными преступным путем; б) действовал с целью извлечения прибыли; в) действовал с целью способствовать дальнейшему» продолжению преступной деятельности.

В Конвенции разъясняются основные термины, используемые при определении запрещаемых ею преступлений. Термин «доходы» обозначает любую материальную выгоду, полученную в результате совершения уголовных правонарушений. Эта выгода может включать любое имущество, понятие которого охватывает имущество любого вида, вещественное или невещественное, движимое и недвижимое, а также юридические документы или бумаги, свидетельствующие о праве на такое имущество или доли в нем. Термин «орудия» означает любое имущество, использованное или предназначенное для использования каким-либо образом, целиком или частично, для совершения уголовного правонарушения или уголовных правонарушений. Термин «основное правонарушение» означает любое уголовное правонарушение, в результате которого возникают доходы, которые могут стать предметом запрещенного Конвенцией правонарушения. Конвенция предусматривает законодательные и иные меры (конфискационные, по расследованию и меры обеспечения), принимаемые на национальном уровне, необходимые для борьбы с указанными правонарушениями. Так, например, каждая сторона (участник) Конвенции вправе наделить свои суды или другие компетентные органы правом затребовать или наложить арест на банковские, финансовые или коммерческие документы для выполнения необходимых мер по выявлению, розыску» и конфискации соответствующего имущества (при этом сторона не вправе ссылаться на банковскую тайну в качестве причины отказа выполнить такое требование). Каждая сторона правомочна принять и такие законодательные и иные меры, которые могут быть необходимы, чтобы предоставить ей возможность использования специальных методов расследования указанных правонарушений, облегчающих выявление, розыск доходов, а также сбор доказательств, имеющих к ним отношение. Эти меры могут включать постановление о контроле за счетами, наблюдении, перехвате телекоммуникационных сообщений, доступе к компьютерным системам и постановления о предъявлении определенных документов.

Конвенция подробно регламентирует принципы и формы международного сотрудничества в борьбе с указанными правонарушениями.

В числе других международно-правовых актов, направленных на борьбу с отмыванием грязных денег, необходимо упомянуть Конвенцию ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ от 20 декабря 1988 г. и разработанный ООН Типовой закон об отмывании денег, полученных от наркотиков, 1993 г. (носящий модельный характер).

Большой законодательный и правоприменительный опыт в борьбе с указанными преступлениями накоплен в США, исторически одними из первых встретившихся у себя в стране с этой проблемой как проявлением организованной преступности. Так, например, еще в 1970 г. Конгресс США принял (наряду с Законом о контроле за организованной преступностью и Законом о всеобщем контроле за распространением наркотиков) Закон о банковской тайне, в соответствии с которым по операциям, превышающим 10 тыс. долл., американские финансовые организации (в первую очередь банки) обязывались вести записи по банковским операциям клиента, включая имена сторон сделки, источник получения денег, размер сумм. В 1986 г. Конгресс США принимает Закон о контроле за отмыванием денег (Money Laundering Control of 1986), предусмотревший уголовную ответственность непосредственно за отмывание денег. Соответствующие нормы этого закона были кодифицированы в 1956 и 1957 гг. в томе 18 Свода законов США. Так, например, преступлением является участие или попытка участия в такой денежной операции, в которую вовлечена собственность стоимостью свыше 10 тыс. долл., приобретенная в результате особой незаконной деятельности, в случае, когда лицо знает, что собственность приобретена в результате преступной деятельности. При этом под особой незаконной деятельностью понимаются: убийство, похищение людей, торговля людьми для целей проституции и порнографии, незаконный оборот наркотиков, азартные игры, грабеж, вымогательство и др. Кроме того, любое лицо, которое действовало совместно с лицом, отмывающим деньги, также подлежит уголовной ответственности, если оно было осведомлено, что сделка на сумму свыше 10 тыс. долл. была связана с совершением какого-либо преступления (была производна от него).

Представляется, что опыт американского законодателя вполне возможно использовать и применительно к российским условиям.

В определенной мере должно способствовать уголовно-правовой борьбе с рассматриваемым преступлением принятие Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Объект преступления — порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Предмет преступления — денежные средства, ценные бумаги в российской или иностранной валюте и иное движимое и недвижимое имущество (приобретенное как в России, так и за рубежом).

Объективная сторона характеризуется действием — совершением в крупном размере финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199¹ 199² УК РФ).

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» к операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю относятся следующие совершаемые на сумму, равную или превышающую 600 тыс. руб., операции:

1. операции с денежными средствами в наличной форме:
   • снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, когда это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;
   • покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;
   • приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
   • получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;
   • обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
   • внесение физическим лицом в уставной (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;
2. зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученными преступным путем, и финансированию терроризма, либо одной из сторон выступает лицо, валяющееся владельцем счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории);
3. операции по банковским счетам (вкладам):
   • размещение денежных средств во вклад (на депозите) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;
   • открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;
   • перевод денежных средств за границу на счет (во вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;
   • зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо те же действия, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;
4. иные сделки с движимым имуществом:
   • помещение драгоценных металлов, драгоценных камней или иных ценностей в ломбард;
   • выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни и иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;
   • получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);
   • переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручениям клиента и т.д.

Следует отметить, что способы отмывания денег или иного имущества, приобретенных преступным путем, достаточно разнообразны.

Один из самых простых был «изобретен» еще персонажем популярного сатирического романа И. Ильфа и Е. Петрова «Двенадцать стульев» отцом Федором. Получив на исповеди от умирающей сведения о спрятанных ею фамильных драгоценностях, этот служитель церкви решил мошенническим путем завладеть сокровищами и на вырученные деньги построить свечной заводик, чтобы безбедно жить на доходы от этого производства.

Современные способы таких преступлений куда более сложны, особенно в сфере банковской деятельности. Так, начальник службы криминальной милиции МВД России Н. Бобровский (кстати, насчитавший их 19) в интервью, данном им уважаемой газете, рассказывает о следующем. Один из руководителей банка вступил в сговор с гражданином, открывающим в Гибралтаре несколько офшорных фирм. Затем указанный банкир перевел из банка около 12 млн. долл. вкладчиков в эти гибралтарские фирмы, собирался уехать в Гибралтар и жить там. Через некоторое время эти деньги были бы переведены в третьи, четвертые, пятые фирмы, чтобы замести следы, а потом обналичились бы. На эти средства он планировал приобрести виллы, яхты, а оставшееся вложить в мебельное производство. И таким образом отмытые деньги стали бы работать. Ответственный работник органов внутренних дел справедливо, на наш взгляд, сетует на то, что суды по таким делам обычно ограничиваются вынесением наказания только по поводу завладения денежными средствами (мошенничества или присвоения), оставляя без внимания их последующую легализацию.

Субъектом преступления являются должностные лица или служащие кредитных организаций, страховых и лизинговых компаний, организаций почтовой или телеграфной связи и иных некредитных организаций, осуществляющих перевод денежных средств, ломбардов, а так же профессиональные участники рынка ценных бумаг (в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»), осуществляющие совершение в крупном размере финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199¹, 199² УК РФ), достигшие 16-летнего возраста.

Субъективная сторона характеризуется виной в форме прямого умысла и специальной целью. Субъект осознает, что совершает в крупном размере указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, и желает этого. Целью совершения указанных действий является придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

В соответствии с постановлением Пленума ВС РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в ст. 174 и 174¹ УК РФ, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование. При этом по смыслу закона ответственность по ст. 174 УК РФ или по ст. 174¹ УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, необходимо установить, что лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, следует выяснять, имеются ли в деле доказательства, свидетельствующие о том, что лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, было достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем.

При постановлении обвинительного приговора по ст. 174 УК РФ или по ст. 174¹ УК РФ должен быть установлен факт получения лицом денежных средств или иного имущества, заведомо добытых преступным путем либо в результате совершения преступления.

В тех случаях, когда лицо приобрело денежные средства или иное имущество в результате совершения преступления и использовало эти денежные средства или иное имущество для совершения финансовых операций и других сделок, содеянное этим лицом подлежит квалификации по совокупности преступлений, например, как получение взятки, кража, мошенничество и как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества.

Часть 2 рассматриваемой статьи УК РФ устанавливает повышенную ответственность за те же деяния, совершенные в крупном размере.

Крупный размер финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом конкретизирован законодателем в примечании к ст. 174 УК РФ. Это указанные операции и сделки, совершенные на сумму, превышающую 6 млн. руб.

Часть 3 ст. 174 УК РФ формулирует особо квалифицирующий признак данного преступления — деяния, предусмотренные ч. 2 рассматриваемой статьи УК РФ: а) группой лиц по предварительному сговору; б) лицом с использованием своего служебного положения.

Часть 4 ст. 174 УК РФ предусматривает ответственность за деяния, предусмотренные ч. 2 или 3, совершенные организованной группой.

В соответствии с указанным постановлением Пленума ВС РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления (например, хищения) иными лицами, не образует состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества (ст. 174 УК РФ), если такому имуществу не придается видимость правомерно приобретенного. В зависимости от конкретных обстоятельств дела указанные действия могут содержать признаки состава преступления, предусматривающего ответственность за хищение (в форме пособничества), либо состава преступления, предусмотренного ст. 175 УК РФ.

Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части ст. 174 УК РФ, а действия продавца — по соответствующей части ст. 174¹ УК РФ.

Если при рассмотрении уголовного дела по обвинению лица в совершении преступления, предусмотренного ст. 174 или 174¹ УК РФ, будет установлено, что имущество, деньги и иные ценности получены в результате преступных действий либо нажиты преступным путем, они в соответствии с п. 2 и 2¹ ч. 1 ст. 81 УПК РФ признаются вещественными доказательствами и на основании п. 4 ч. 3 указанной статьи подлежат возвращению законному владельцу либо обращению в доход государства с приведением в приговоре обоснования принятого решения.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174¹ УК РФ). В 2005 г. было зарегистрировано 6937, в 2006 г. - 7326, в 2007 г. - 8670, в 2008 г. - 8064 случая легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления.

Часть 1 ст. 174¹ УК РФ предусматривает ответственность за совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198 и 199, 199¹ 199² УК РФ), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом, совершенные в крупном размере.

Объект и предмет данного преступления совпадают с этими признаками в составе преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ.

Объективная сторона рассматриваемого преступления, так же, как и в составе, предусмотренном ст. 174 УК РФ, характеризуется совершением в крупном размере финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, однако в отличие от ст. 174 УК РФ приобретенными заведомо преступным путем не другими лицами, а непосредственным субъектом этого преступления в результате совершения им другого (самостоятельного) преступления (так же, как и в ст. 174 УК РФ, за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198,199¹ и 199² УК РФ).

Понятие совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом совпадает с аналогичным понятием в составе преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ.

Использование указанных денежных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности может принимать различные формы. Это и аренда другого имущества (помещений, строений), и приобретение товара или сырья для производства, и другие возможные способы использования указанных средств или иного имущества.

В соответствии с примечанием к ст. 174 крупным размером является сумма, превышающая 6 млн. руб.

Субъектом преступления является лицо, отмывающее средства, добытые именно им преступным путем, т.е. в результате совершения иного преступления (кроме преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199¹ и 199² УК РФ), достигшее 16 лет.

Субъективная сторона данного преступления совпадает с этим признаком в составе преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ.

В ч.1 ст. 174¹ УК РФ предусматривается квалифицирующие признаки:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) лицом с использованием своего служебного положения.

Часть 3 ст. 174¹ УК РФ устанавливает ответственность за деяния, предусмотренные ч. 1 или 2 данной статьи, совершенные организованной группой.