Настольная книга судебного пристава-исполнителя

Незаконные действия в отношении имущества, подвергнутого описи или аресту либо подлежащего конфискации

Практика применения законодательства об исполнительном производстве свидетельствует, что наиболее эффективной мерой воздействия на должников, позволяющей максимально удовлетворить имущественные требования взыскателей, является наложение ареста на имущество. Однако при наложении ареста на имущество должников последние нередко предпринимают попытки сокрыть имущество или распорядиться им иным образом.

При этом ч. 1 ст. 312 УК РФ уголовная ответственность предусмотрена за незаконные действия в отношении имущества, подвергнутого описи или аресту, выражающиеся в растрате, отчуждении, сокрытии или незаконной передаче этого имущества лицом, которому это имущество вверено, а также за осуществление служащим кредитной организации банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест.

Сокрытие или присвоение имущества, подлежащего конфискации по приговору суда, а равно иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора суда о назначении конфискации имущества образует состав преступления, предусмотренный частью 2 ст. 312 УК РФ.

Общественная опасность незаконных действий в отношении указанного в ст. 312 УК РФ имущества выражается в том, что они существенно затрудняют либо даже исключают возможность обеспечить исполнение судебного решения (в исполнительном производстве), возместить ущерб, причиненный преступлением или иным правонарушением, осуществить конфискацию имущества, назначенную по приговору суда.

Основным непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие нормальную деятельность органов по исполнению судебного акта в связи с арестом имущества или денежных средств (вкладов). Дополнительный непосредственный объект — отношения собственности. Предметом является имущество, подвергнутое описи или аресту либо подлежащее конфискации.

Именно предмет преступного посягательства является основанием выделения самостоятельных составов преступлений, указанных в диспозициях части 1 и части 2 ст. 312 УК РФ, от юридического содержания которого непосредственно зависит обособление каждого из них:

• имущество, подвергнутое описи или аресту, в том числе денежные средства (вклады), находящиеся в кредитных учреждениях;
• имущество, подлежащее конфискации по приговору суда.

Предметом преступления, предусмотренного ст. 312 УК РФ, может быть имущество — вещи, вещные комплексы, ценные бумаги, денежные средства (наличные либо безналичные), дебиторская задолженность, на которые наложен арест или в отношении которых в соответствии с приговором суда принято решение об их конфискации. В любом случае право собственности на это имущество ограничено или прекращено общеобязательным решением органа судебной власти (приговором, постановлением суда) либо управомоченного на то должностного лица федерального органа исполнительной власти (постановлением судебного пристава-исполнителя, руководителя налогового или таможенного органа).

Предметом может быть лишь имущество, которое было подвергнуто описи или аресту в соответствии с законом, т.е. в отношении которого уполномоченным лицом объявлен запрет распоряжения и (или) пользования, и (или) владения.

Согласно ч. 4 ст. 80 Закона об исполнительном производстве арест имущества должника включает запрет распоряжаться имуществом, а при необходимости — ограничение права пользования имуществом или изъятие имущества.

Представляется, что самым существенным элементом ареста является объявление запрета распоряжаться имуществом, т.е. изменение судебным приставом-исполнителем в силу имеющихся у него властных полномочий правового режима имущества должника. После состоявшегося запрета (в распоряжении, пользовании) должник ограничен в правах собственника на принадлежащее ему имущество.

Объявление запрета распоряжаться имуществом не следует понимать буквально, поскольку должник или другие заинтересованные лица, например банк, органы, осуществляющее государственную регистрацию имущества, могут и отсутствовать при аресте имущества должника, а их отсутствие на законность ареста само по себе повлиять не может. Главным является необходимость тем или иным образом довести до сведения лиц, способных распорядится или способствовать распоряжению объектом ареста, например членов семьи должника-гражданина, работников должника-организации, представителей должника, информации о том, что имущество является арестованным, т.е. оно является объектом ареста как публично-правового правоотношения.

Таким образом, арест имущества — это изменение правового режима имущества, принадлежащего должнику, ограничение должника в правах в отношении этого имущества посредством объявления должнику запрета распоряжения (пользования) имуществом, осуществляемое судебным приставом-исполнителем в силу имеющихся у него публично-правовых полномочий.

Интересно отметить, что и Закон об исполнительном производстве в ст. 80, и УК РФ в ст. 312 различают понятия описи имущества и ареста имущества. Это означает, что арест имущества может иметь место и без акта (описи) имущества.

Так, согласно п. 5 ст. 80 Закона об исполнительном производстве арест, исполняемый регистрирующим органом, арест денежных средств, находящихся на счетах в банке или иной кредитной организации, арест ценных бумаг и денежных средств, находящихся у профессионального участника рынка ценных бумаг на счетах, профессионального участника рынка ценных бумаг производится судебным приставом-исполнителем без составления акта о наложении ареста (описи имущества).

В то же время ч. 5 и 6 ст. 80 Закона об исполнительном производстве устанавливают, что арест имущества должника¹За исключением ареста, исполняемого регистрирующим органом, ареста денежных средств, находящихся на счетах в банке или иной кредитной организации, ареста ценных бумаг и денежных средств, находящихся у профессионального участника рынка ценных бумаг. производится судебным приставом-исполнителем с участием понятых с составлением акта о наложении ареста (описи имущества). В акте описи имущества должны быть указаны:

• фамилии, имена, отчества лиц, присутствовавших при аресте имущества;
• наименования каждых занесенных в акт вещи или имущественного права, отличительные признаки вещи или документы, подтверждающие наличие имущественного права;
• предварительная оценю» стоимости каждых занесенных в акт вещи или имущественного права и общей стоимости всего имущества, на которое наложен арест;
• вид, объем и срок ограничения права пользования имуществом;
• отметка об изъятии имущества;
• лицо, которому судебным приставом-исполнителем передано под охрану или на хранение имущество, адрес указанного лица;
• отметка о разъяснении лицу, которому судебным приставом-исполнителем передано под охрану или на хранение арестованное имущество, его обязанностей и предупреждении его об ответственности за растрату, отчуждение, сокрытие или незаконную передачу данного имущества, а также подпись указанного лица;
• замечания и заявления лиц, присутствовавших при аресте имущества.

Акт о наложении ареста на имущество должника (опись имущества) подписывается судебным приставом-исполнителем, понятыми, лицом, которому судебным приставом-исполнителем передано под охрану или на хранение указанное имущество, и иными лицами, присутствовавшими при аресте. В случае отказа кого-либо из указанных лиц подписать акт (опись) в нем (в ней) делается соответствующая отметка.

Возникает справедливый вопрос; в чем же значение акта описи имущества? Значение его в следующем.

Во-первых, в индивидуализации объекта ареста, т.е. в указании на индивидуализирующие признаки имущества. Индивидуализация объекта взыскания есть закрепление индивидуализирующих признаков объекта взыскания, позволяющих выделить объект взыскания среди другого имущества.

Во-вторых, акт описи имущества служит интересам взыскателя, поскольку является гарантией того, что имущество, арестованное судебным приставом-исполнителем, существует в натуре и может быть реализовано в интересах взыскателя.

В-третьих, в акте описи судебный пристав-исполнитель производит примерную оценку арестованного имущества, что позволяет решить вопрос о достаточности или недостаточности имущества для удовлетворения требований взыскателя. Исходя из положений ч. 2 ст. 69 Закона об исполнительном производстве арест на имущество должника может налагаться в размере задолженности, т.е. в размере, необходимом для исполнения требований, содержащихся в исполнительном документе, с учетом взыскания расходов по совершению исполнительных действий, исполнительского сбора и штрафов, наложенных судебным приставом-исполнителем в процессе исполнения исполнительного документа.

Таким образом, в соответствии с действующим законодательством об исполнительном производстве при наложении ареста на имущество должника судебным приставом-исполнителем могут составляться два процессуальных документа;

• постановление о наложении ареста
• и акт описи (ареста) имущества.

Эти документы взаимно дополняют друг друга, а в случае содержания в них запрета должнику распоряжаться имуществом и индивидуализации объекта ареста могут существовать и самостоятельно, что не порочит самого ареста и его процессуальных последствий. Более того, в некоторых случаях закон прямо указывает на возможность ареста только одним процессуальным документом, о чем указывалось выше.

Кроме того, следует отметить, что имущество может быть подвергнуто описи и без наложения ареста на него. Так, например, согласно п. 3 ст. 107 Закона об исполнительном производстве при выселении составляется акт о выселении и описи имущества.

В этом случае арест на имущество должника не налагается, ограничения прав должника в распоряжении и пользовании его имуществом не производится, а по первому требованию оно выдается должнику.

Вместе с тем судебный пристав-исполнитель в необходимых случаях обеспечивает хранение имущества выселенного должника с возложением на должника понесенных расходов. Имущество, включенное в акт описи, предается (вверяется) судебным приставом-исполнителем на ответственное хранение лицу, им назначенному, которое в случае незаконных действий с имуществом может быть подвергнуто ответственности по ст. 312 УК РФ.

Объективная сторона рассматриваемого преступления предусматривает несколько самостоятельных деяний с арестованным имуществом, которые выражаются:

• в растрате имущества, подвергнутого описи или аресту;
• в отчуждении такого имущества;
• в его сокрытии;
• в незаконной передаче, совершенной лицом, которому это имущество вверено;
• в осуществлении служащим кредитной организации банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест;
• в присвоении имущества, подлежащего конфискации по приговору суда;
• в уклонении от исполнения вступившего в законную силу приговора суда о назначении конфискации имущества.

Под растратой понимаются любые формы израсходования имущества (например, реальное потребление) лицом, которому оно было вверено. Кроме того, возможны случаи обращения имущества и последующее его израсходование не только в свою пользу, но и в пользу других лиц (друзей, родственников, участников коммерческой организации и т.п.).

Отчуждение означает передачу арестованного имущества в собственность другого лица (продажа, дарение, мена, оплата долга и др.). При этом для квалификации преступления не имеет значения способ отчуждения, а также то, было ли оно возмездным или безвозмездным.

Отчуждение имущества является по своей сути ни чем иным, как разновидностью сокрытия имущества, и нацелено на воспрепятствование использованию отчужденного арестованного имущества для решения задач правосудия.

Под сокрытием имущества необходимо понимать любые действия, направленные на утаивание арестованной вещи.

Например, передача имущества другим лицам (друзьям, родственникам, организациям) для временного хранения, перемещение его в другое место без разрешения лица, наложившего арест, уничтожение документов, иных материалов, позволяющих обнаружить и идентифицировать имущество, укрытие (в земле, ангарах, малодоступных местах и т.п.) имущества, отказ сообщить местонахождение арестованного имущества и др.

Главным здесь является то, что при этом информация о новом месте нахождения имущества, скрывается от лица наложившего арест, лишая его возможности или существенно затрудняя изъятие данного имущества.

Способы сокрытия могут быть различными и на квалификацию преступления влияния не оказывают, однако могут учитываться при назначении наказания.

Даже в той ситуации, когда иное лицо, пусть даже без согласия ответственного хранителя, перемешает арестованное имущество, в результате чего оно становиться недоступным для целей правосудия, а лицо, ответственное за сохранность имущества, знает о месте нахождения имущества, либо прямо отказывается, либо уклоняется от сообщения соответствующим должностным лицам этой информации, содеянное надлежит квалифицировать по ч. 1 ст. 312 УК РФ. Здесь осуществляется сокрытие арестованного имущества путем бездействия.

Сокрытие имущества, подвергнутого описи или аресту, предполагает выполнение действии (бездействия), связанных с утаиванием его места нахождения, с тем, чтобы оно не могло быть изъято.

Незаконная передача имущества, подвергнутого описи или аресту, означает его вручение (фактическая передача) или перевод (передача прав) прав на это имущество третьем улицу (юридическому или физическому лицу) без согласия органов правосудия, уполномоченных органов исполнительной власти принявших решение о наложении ареста на арестованное имущество.

Незаконная передача характеризуется двумя признаками:

• вручением (передачей) имущества во владение или пользование третьих лиц или переводом на третье лицо прав на имущество;
• противоправностью этих действий.

В отличие от отчуждения при незаконной передаче имущества:

• право собственности на имущество не переходит к лицу, которому оно реально передано (например, при передаче в аренду, безвозмездное пользование, в доверительное управление);
• виновный путем такой передачи допускает к эксплуатации имущества третьих лиц (например, арендаторов);
• имущество обременяется правами третьих лиц (передается в залог, в пользование, во владение и др.).

Под осуществлением банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест, понимаются все виды банковских операций, которые могут проводить кредитные и банковские организации.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции.

К кредитным организациям относятся: банки, небанковские кредитные организации, иностранные банки.

Кредитными организациями осуществляются различные банковские операции, отличающиеся между собой по содержанию, субъектам и целям.

Однако для квалификации устанавливаются лишь те из них, которые направлены на вывод из-под ареста денежных средств (вкладов) и делают невозможной реализацию целей правосудия (например, перечисление средств на другой счет или в другой банк, третьему лицу, выдачу вклада, осуществление расходных операций и т.д.).

Согласно ст. 81 Закона об исполнительном производстве в случае, когда неизвестны реквизиты счетов должника, судебный пристав-исполнитель направляет в банк или иную кредитную организацию постановление о розыске счетов должника и наложении ареста на средства, находящиеся на счетах должника, в размере суммы взыскания.

Банк или иная кредитная организация незамедлительно исполняет постановление о наложении ареста на денежные средства должника и сообщает судебному приставу-исполнителю реквизиты счетов должника и размер денежных средств должника, арестованных по каждому счету.

Согласно ст. 27 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, или на остаток электронных денежных средств кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции поданному счету (вкладу), а также перевод электронных денежных средств в пределах величины остатка электронных денежных средств, на которые наложен арест.

Здесь следует иметь в виду, что арест на денежные средства налагается не кредитной организацией, а судебным приставом-исполнителем, судом, органом предварительного расследования. Следовательно, незаконными будут являться все банковские операции, совершенные после поступления (вручения) в кредитную организацию постановления (определения) об аресте денежных средств.

В настоящее время Федеральным законом от 3 декабря 2011 г. № 389-ФЗ ст. 81 Закона об исполнительном производстве, регулирующая порядок наложения ареста на денежные средства, находящиеся в банке, дополнена п. 6, устанавливающим, что, если денежные средства на счет должника отсутствуют либо их недостаточно, банк или иная кредитная организация приостанавливает операции с имеющимися денежными средствами на счетах должника и (или) продолжает дальнейшее исполнение постановления о наложении ареста по мере поступления денежных средств на счета должника до исполнения в полном объеме указанного постановления или до снятия ареста судебным приставом-исполнителем.

Данным положением закона снят многолетний спор о возможности наложения так называемого «накопительного ареста» на денежные средства, находящиеся на счетах должника в банке. Часто банковская практика, да и практика службы судебных приставов, шла по пути наложения ареста (запрета операций) лишь на денежные средства, имеющиеся на счете должника в момент поступления в банк постановления об аресте, а иные вновь поступающие денежные средства аресту не подвергались по мотиву невозможности наложения ареста на «будущие» средства.

В настоящее время спор о возможности наложения ареста на будущие денежные средства законодательно разрешен, и специальных указаний в постановлении судебного пристава-исполнителя не требует.

Состав преступления образуют лишь те действия виновного, которые выполнены после наложения ареста на имущество либо его описи.

Состав преступления формальный. Преступление считается оконченным с момента совершения виновным хотя бы одного из альтернативных действий (бездействия), перечисленных в диспозиции ч. 1 ст. 312 УК РФ.

Распространенным заблуждением при квалификации деяний, связанных с незаконными действиями с арестованным имуществом является отнесение размера ущерба к необходимым признакам состава данного преступления.

В то же время согласно позиции ФССП России, мнению ряда ученых, сложившейся правоприменительной и судебной практике моментом окончания преступления является время совершения действий, образующих объективную сторону состава преступления. Последствия, в том числе в виде размера имущественного ущерба, не выступают признаком анализируемого состава, соответственно, сумма арестованного имущества не влияет на образование состава преступления, предусмотренного ст. 312 УК РФ, но могут быть учтены судом при назначении наказания.

Аналогичная судебная практика сложилась и в других субъектах Российской Федерации.

Часть 2 ст. 312 УК РФ направлена на защиту общественных отношений, обеспечивающих обязательность судебного приговора в части конфискации имущества и предусматривает уголовную ответственность за сокрытие или присвоение имущества, подлежащего конфискации по приговору суда, а равно за иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора суда о назначении конфискации имущества.

Непосредственный признак объекта этого преступления указывает на интересы, обеспечивающие обязательность судебного приговора в части применения конфискации имущества.

Дополнительный признак объекта состава данного преступления указывает на предмет преступления, характеризующий имущество, подлежащее конфискации, которая должна основываться только на вступившем в законную силу приговоре суда. По последнему из названных признаков предлагается отличать предмет преступления, предусмотренный ч. 1 ст. 312 УК РФ, от предмета преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 312 УК РФ, где имеется вступивший в законную силу обвинительный приговор суда, в соответствии с которым данное имущество конфисковано.

Объективная сторона данного состава преступления выражена общественно опасным деянием и предусматривает следующие виды преступного обращения с имуществом, которое подлежит конфискации по приговору суда: а) сокрытие: б) присвоение; в) иное уклонение от исполнения приговора суда о конфискации, вступившего в законную силу.

Следуя логике закона, сокрытию имущества необходимо давать такое же толкование, что и аналогичному термину, употребляемому в ч. 1 ст. 312 УК РФ, — разница только в предмете преступления. Формы сокрытия указанного имущества аналогичны приведенным в ч. 1 ст. 312 УК РФ.

Под присвоением понимается любое обособление и обращение имущества в свою пользу (собственность) или в пользу третьих лиц как лицом, которому оно вверено, так и иными лицами, например, лицом, оспаривающим принадлежность этого имущества.

Правовая коллизия между ч. 1 ст. 160 УК РФ и ч. 2 ст. 312 УК РФ возникает, если присвоение конфискованного по приговору суда имущества, денег или ценностей осуществляет лицо, которому данное имущество не принадлежит на праве собственности, но передано ему на хранение. В подобных случаях действия виновного следует квалифицировать по ч. 2 ст. 312 УК РФ и их дополнительной квалификации по ч. 1 ст. 160 УК РФ при этом не требуется.

Иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора суда о назначении конфискации может состоять в разнообразных действиях, направленных на воспрепятствование конфискации или делающих ее невозможной: уничтожении или повреждении имущества, его подмене, растрате, дарении, неявке лица, которому было вверено для хранения арестованное имущество в установленное время или место для передачи такого имущества судебному приставу-исполнителю и т.п.

По ч. 2 ст. 312 УК РФ совершение преступления возможно только после вступления приговора в законную силу.

Состав преступления по конструкции объективной стороны — формальный. Преступление окончено при совершении вышеперечисленных действий.

Субъект предусмотренного ч. 1 ст. 312 УК РФ преступления специальный — «лицо, которому арестованное имущество вверено».

Для привлечения лица к уголовной ответственности по ч. 1 ст. 312 УК РФ противоправные действия должны совершаться с вверенным имуществом.

Понятие вверенного имущества в уголовном законе не дается. Вместе с тем понятие вверенного имущества приводится в п. 18 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2007 г. № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате».

Вверенное имущество — это имущество, которое находится в правомерном владении либо ведении лица, которое в силу должностного или иного служебного положения, договора либо специального поручения осуществляю полномочия по распоряжению, управлению, доставке, пользованию или хранению в отношении этого имущества.

О факте вверения имущества лицу могут свидетельствовать следующие обстоятельства:

• имущество некоторое время находилось в правомерном владении или ведении лица;
• основаниями для владения или ведения лица имуществом являются должностное положение (руководитель организации, главный бухгалтер), договор (хранения, купли-продажи) либо иное специальное поручение (поручение судебного пристава- исполнителя);
• объем прав в отношении имущества, в том числе права по распоряжению (сделки руководителя организации с ее имуществом), управлению, доставке, пользованию или хранению.

Таким образом, арестованное имущество может считаться вверенным виновному, если:

• арестованное имущество передано на ответственное хранение лицом, наложившим на него арест;
• арестованное имущество находится в ведении лица, которое в силу должностного или иного служебного положения, договора либо специального поручения осуществляло полномочия по распоряжению, управлению, доставке, пользованию или хранению в отношении этого имущества. Так, например, имущество хозяйственного общества находится в ведении его руководителя, т.е. вверено обществом руководителю в силу должностного положения последнего, который и осуществляет полномочия по распоряжению имуществом общества.

Действия лиц, не обладающих указанными признаками специального субъекта, но непосредственно участвовавших растрате, отчуждении, сокрытии или незаконной передаче арестованного имущества по предварительному сговору с лицом, которому имущество было вверено, должны квалифицироваться как действия организаторов, подстрекателей или пособников по соответствующей части ст. 33 и ст. 312 УК РФ.

Преступление надлежит считать совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в преступлении участвовали два и более лица, отвечающие указанным признакам специального субъекта (например, руководитель организации, в чьем ведении находится арестованное имущество, и работник, принявший арестованное имущество от судебного пристава-исполнителя на ответственное хранение, или собственник арестованного имущества и член его семьи, принявший арестованное имущество в порядке ст. 86 Закона об исполнительном производстве на ответственное хранение), которые заранее договорились о совместном совершении преступления.

Что касается ч. 2 ст. 312 УК РФ, то субъектами этого деяния могут быть не только лица, которым имущество вверено, но и любые иные лица, присваивающие это имущество либо уклоняющиеся от исполнения приговора суда о конфискации имущества.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

В случае совершения незаконных действий, состоящих в растрате или отчуждении имущества, подвергнутого описи или аресту, либо присвоении имущества, подлежащего конфискации по приговору суда, виновный осознает характер и степень общественной опасности совершаемых им действий, предвидит возможность или неизбежность того, что в результате его неправомерных действий будет причинен имущественный ущерб гражданам, обществу или государству, и желает причинения данного вреда.

Мотивами этого преступления могут быть корыстные побуждения, иная личная заинтересованность. На квалификацию содеянного они не влияют, но учитываются при назначении наказания.

Санкция ч. 1 ст. 312 УК РФ предусматривает наложение штрафа в размере до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо назначение обязательных работ на срок до 480 часов, либо назначение принудительных работ на срок до двух лет, либо арест на срок до шести месяцев, либо лишение свободы на срок до двух лет (в соответствии с Федеральным законом от 7 декабря 2011 г. № 420-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» положения УК РФ в части назначения принудительных работ начнут применяться с 1 января 2013 г.).

Сокрытие или присвоение имущества, подлежащего конфискации по приговору суда, а равно иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора суда о назначении конфискации имущества (ч. 2 ст. 312 УК РФ) наказываются штрафом в размере от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до 80 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев.

В соответствии с ч. 2 ст. 15 УК РФ оба состава преступления, предусмотренного ст. 312 УК РФ, относятся к категории преступлений небольшой тяжести.