Уголовное право. Особенная часть (главы I-X)

Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ)

Часть 1 ст. 172 УК РФ устанавливает уголовную ответственность за осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организации или государству л ибо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Статья 172 УК РФ является специальной нормой по отношению к ст. 171 УК РФ, а состав преступления, предусмотренный рассматриваемой статьей УК РФ, — специальным в отношении состава незаконного предпринимательства. Незаконная банковская деятельность есть специфическая разновидность предпринимательской деятельности.

В 1997 г. было зарегистрировано 33, в 1998 г. - 79, в 1999 г. - 52, в 2000 г. - 79, в 2001 г. - 81, в 2002 г. - 34, в 2003 г. - 12, в 2004 г. - 28, в 2005 г. - 27, в 2006 г. - 32, в 2007 г. - 56, в 2008 г. - 55 случаев незаконной банковской деятельности.

Объектом рассматриваемого преступления является установленный порядок осуществления законной банковской деятельности.

Объективная сторона характеризуется действиями: осуществлением банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, последствиями (причинение от такой деятельности крупного ущерба гражданам, организации или государству или извлечение от этой деятельности дохода в крупном размере) и причинной связью между указанными действиями и последствиями.

Основным нормативным актом, регулирующим банковскую деятельность, является Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». В соответствии с ним банковские операции вправе осуществлять кредитные организации, образованные на основе любой формы собственности для извлечения прибыли в качестве основной своей деятельности при условии получения специального разрешения (лицензии) Банка России. Такие кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации.

Банк — это кредитная организация, имеющая исключительные права осуществлять следующие банковские операции: 1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; 2) размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Небанковские кредитные организации (почтово-сберегательные учреждения, ломбарды, кредитные товарищества, кредитные общества, финансовые компании, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании) вправе (по согласованию с Банком России) осуществлять лишь отдельные банковские операции, и в случае их незаконности они могут образовывать состав незаконной банковской деятельности.

Государственная регистрация кредитных организаций — выдача им лицензий на осуществление банковской деятельности (а также отзыв лицензии) — осуществляется Банком России. Банк России осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и ведет Книгу их государственной регистрации.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации и учитывается в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия.

Понятия крупного ущерба и особо крупного размера дохода от незаконной банковской деятельности совпадают. Они определены в примечании к ст. 169 УК РФ: это сумма, превышающая 1 млн. 500 тыс. руб.

Субъектом преступления являются учредители и руководители коммерческих организаций или их исполнительных органов (например, главный бухгалтер), осуществлявшие незаконную банковскую деятельность.

Субъективная сторона характеризуется умышленной виной. Лицо осознает, что осуществляет банковскую деятельность без регистрации или специального разрешения (лицензии) и что это может причинить крупный ущерб или принесет доход в крупном размере, и желает этого (осуществление незаконной предпринимательской деятельности) или сознательно допускает наступление крупного ущерба.

Часть 2 ст. 172 УК РФ устанавливает повышенную уголовную ответственность за незаконную банковскую деятельность, если она совершается: а) организованной группой; б) сопряжена с извлечением дохода в особо крупном размере.

Первый квалифицирующий признак определяется с учетом ч. 3 ст. 35 УК РФ. Особо крупный размер дохода конкретизирован в примечании к ст. 169 УК РФ: им признается доход, сумма которого превышает 6 млн. руб.