Несостоятельность (банкротство) по праву государств — участников ЕС
В рамках Европейского Союза существует единый общеевропейский нормативный правовой акт, регулирующий отношения, складывающиеся в сфере процедур банкротства, юридически предусматривающих частичное или полное лишение прав должника и назначение ликвидатора. Это Регламент ЕС № 1346/2000 от 29 мая 2000 г. «О процедуре несостоятельности» (Council Regulation (ЕС) № 1346/2000 of 29 May 2000 On in solven cyproceedings). Вступивший в силу 31 мая 2002 г., он распространяет свое действие на несостоятельность всех организаций, за исключением несостоятельности страхователей, кредитных организаций, инвестиционных предприятий, оказывающих услуги по обслуживанию держателей фондов или ценных бумаг для третьих лиц, а также на предприятия по коллективному инвестированию.
В юридическое понятие «ликвидатор» входят в соответствии с пунктом b ст. 2 данного Регламента любое лицо или орган, чьими функциями являются управление и ликвидация имущества должника. Эти национальные органы перечислены в Приложении «С» к данному Регламенту.
Хрестоматийным решением в сфере применения упомянутого Регламента стало решение Суда ЕС по запросу Верховного суда Ирландии. В данном решении уточнено положение Регламента № 1346/2000 и сформулирован критерий, в соответствии с которым предписывается определять форум, компетентный для принятия решения об открытии процедуры банкротства. Фабула спора состояла в следующем.
Компания Eurofood IFSC Ltd., учрежденная в 1997 г. в соответствии с законодательством Ирландии и являющаяся при этом дочерней компанией итальянского концерна Parmalat SpA, оказывала возмездные услуги исключительно ему. После того как в 2003 г. началась процедура банкротства концерна Parmalat SpA в соответствии с итальянским законодательством, в ирландские суды поступил ряд заявлений кредиторов-контрагентов компании Eurofood об открытии процедуры ее банкротства Таким образом, суды государственной судебной системы Италии и Ирландии приняли заявления к рассмотрению. назначив различных ликвидаторов. Суды Ирландии руководствовались при принятии заявления о начале процедуры банкротства формальным пониманием положений Регламента № 1346/2000, в соответствии с которыми право инициировать процедуру банкротства имеет суд того государства, в котором находится «центр основного интереса» (the centre of main interests) должника (п. 12-14, 17 Преамбулы), т.е. того государства в соответствии с законами которого должник учрежден и имеет главный административный офис. Суды Италии, в свою очередь, исходили из того, что «центр основного интереса» (center of main interests (CoMI)) Eurofood находится в Италии, поскольку компания обслуживала исключительно итальянский концерн Parmalat SpA. Данный конфликт юрисдикций и стан предметом рассмотрения Суда ЕС.
Указанным выше решением Суд ЕС, во-первых, подтвердил, что нормы Регламента № 1346/2000 содержат правило о том, что процедура банкротства, открытая с соблюдением предусмотренной законом процедуры в одном из государств — участников Европейского Союза, обладает юридической силой и признается во всех без исключения государствах — участниках ЕС. Соответственно суды других государств-участников, действуя на основе принципа взаимности, не имеют права оспаривать юрисдикцию того суда, в котором была открыта процедура банкротства. Вместе с тем из данного правила предусмотрено исключение. Государство — участник ЕС имеет право не признавать инициированной в иностранном государстве — участнике ЕС процедуры банкротства, когда это очевидным образом противоречит государственной политике, фундаментальным принципам права либо конституционным правам и свободам граждан.
Национальное законодательство Испании о банкротстве (конкурсное законодательство) основано на Конкурсном законе 2003 г. В том же году был принят Органический закон 8/2003 от 9 июля 2003 г. о реформе конкурсного законодательства и внесении изменений в Органический закон 6/1985 от 1 июля «О судебной власти».
Именно в соответствии с новыми положениями испанский законодатель отказался от термина «банкротство» — «quiebra», заменив его термином «конкурс» — «concurso».
Профессор Университета Комплутенсе (Мадрид) Мария Линасеро де ла Фуэнтс (de la Fuente) указывает на то, что термин «банкротство» является значимым, поскольку имеет карательный подтекст. Заменяющий его термин «конкурс» приближен к реальному содержанию данной процедуры. Кроме того, термин «конкурс» больше соответствует испанской юридической тратиции. Так, в сочинениях испанских юристов XVII столетия Амадо Родригеса (Rodriguez) (Tractatus de concursu, 1616). Франсиско Сальгадо де Сомоса (Salgado de Somoza) (Labyrinthus creditorum con currentium, 1646) используется термин «банкротство» — «invalidez». Термин «несостоятельность» («insolvencia»), в свою очередь, используется в источниках англосаксонской и немецкой систем права.
Торговый кодекс Испании 1885 г. употребляет по отношению к рассматриваемым в данной главе правовым отношениям прежнее понятие «quiebra» — банкротство. Этому институту посвящены ст. 874-885 («Общие положения о банкротстве»), 86-897 («Типы банкротств и участники правоотношений), 898-907 («Соглашения должников (quebrados) и кредиторов»), 908-919 («Права кредиторов при банкротстве») и, наконец, ст. 920-922 посвящены реабилитации потенциальных банкротов.
Нормы ст. 923-929 Торгового кодекса Испании регулировали процесс банкротства коммерческих организаций вообще. Специальные положения установлены правилами ст. 930-941. В соответствии с ними осуществляется банкротство железнодорожных предприятий и других. С вступлением в юридическую силу с 1 сентября 2004 г. Конкурсного закона указанные нормы были отменены.
Проведено реформирование положений Гражданского кодекса. Конкурсный закон 2003 г. содержит 230 статей. Помимо этого, приняты дополнительные положения об особенностях конкурсного производства в отношении особых видов должников — спортивных организаций, кредитных организаций, страховщиков (Дополнительные положения 2 и 2bis данного Закона).
В соответствии с нормами данного Закона банкротом может объявлено любое физическое или юридическое лицо, кроме организаций, составляющих в соответствии с испанским законодательством территориальную организацию государства; автономных сообществ Испании, органов и должностных лиц, составляющих территориальную организацию государства, организаций публичной власти и прочих юридических лиц публичного права.