Заем
Договор займа был известен еще в римском праве (как контракт mutuum), и сегодня он выступает в роли действенного правового механизма, по которому строится регулирование всех кредитных отношений.
По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807 ГК РФ). Этот договор считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
Договор займа является классической разновидностью реального и одностронне обязывающего договора. Одновременно он считается возмездным, причем даже тогда, когда в договоре отсутствует условие о размере процентов. В такой ситуации их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, то в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.
Закон устанавливает, однако, что в виде исключения рассматриваемый договор может быть беспроцентным, если иное не предусмотрено договором, в двух случаях. Во-первых, если договор заключен между гражданами на сумму не более 50-кратного минимального размера оплаты труда и не связан с осуществлением кем-либо из граждан предпринимательской деятельности. Во-вторых, когда предметом договора являются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками (п. 3 ст. 809 ГК РФ).
Предметом договора займа являются как деньги, так и иные движимые вещи, которые определяются родовыми, а не индивидуальными признаками (например, определенное договором количество металла какой-либо марки). Имущество, которое составляет предмет этого договора, поступает в собственность заемщика и перестает быть объектом собственности займодавца. В силу этого займодавец может претендовать на возврат ему лишь аналогичных по количеству вещей того же рода и качества, но не тех же самых вещей, так как заемщик использует эти вещи по своему усмотрению, нередко смешивая их с собственными вещами. Поэтому различие собственного и заемного имущества (средств) здесь проводить не просто.
Стороны договора — займодавец и заемщик. В качестве займодавца и в качестве заемщика могут выступать любые субъекты гражданского права. Однако в качестве заемщика по договору государственного или муниципального займа может выступать или Российская Федерация, или ее субъекты, или муниципальные органы. Однако при этом займодавцами не могут быть финансируемые собственником учреждения (п. 1 ст. 298 ГК РФ), ибо последние не могут отчуждать или иным способом распоряжаться закрепленным за ними имуществом и имуществом, приобретенным за счет средств, выделенных им по смете.
Что касается казенных предприятий, то они могут выступать в качестве займодавцев только с согласия собственника.
Форма договора займа — письменная. Однако, если сумма договора превышает не менее чем в 10 раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы. Письменная форма данного договора считается неизменной, когда заемщик в подтверждение взятой взаймы суммы выдал займодавцу расписку или иной подобный документ, подписанный заемщиком.
Последствия несоблюдения письменной формы сводятся к тому, что стороны лишаются права ссылаться на свидетельские показания, однако не лишаются права приводить письменные и другие доказательства (переписка, подтверждающая факт займа, документы о переводе займодавцем заемщику денежных средств и т.д.).
Договор займа может оформляться выдачей векселя, выпуск и обращение которого регулируются Федеральным законом от 11 марта 1997 г. «О переводном и простом векселе».
Известны два вида векселя: простой и переводный. Простой вексель именуется еще «соло», в нем участвуют две стороны: векселедатель и векселедержатель. В качестве должника выступает векселедатель, который принимает на себя обязательство уплатить указанную в векселе сумму другой стороне — векселедержателю. Переводный вексель (тратта) требует наличия третьего лица, который является плательщиком. Векселедатель в данном случае передает плательщику (трассату) уплатить указанную в векселе сумму векселедержателю (ремитенту). Векселедатель, со своей стороны, переводит свое обязательство на третье лицо.
Согласно законодательству рассматриваемый договор займа может быть заключен также путем выпуска и продажи облигаций.
Облигация — ценная бумага, которая удостоверяет право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права (ст. 816 ГК РФ).
В настоящее время облигации классифицируются по различным критериям. Прежде всего, выделяют именные и предъявительские облигации. По другому критерию они могут быть свободно обращающимися или с ограниченным кругом обращения. Отдельные виды облигаций предполагают право держателя на получение фиксированного процента от номинальной стоимости облигации (процентные облигации), а владельцу облигации целевых займов доход не выплачивается, но предоставляется право приобретения определенных товаров.
Порядок выпуска государственных ценных бумаг, в том числе государственных облигаций, регулируется Законом РФ от 13 ноября 1992 г. «О государственном внутреннем долге Российской Федерации». В соответствии с этим Законом в качестве должника по обязательствам, вытекающим из государственных ценных бумаг, выступает государство, отвечающее всеми своими активами. В роли эмитента государственных облигаций выступает Правительство РФ, а также органы, уполномоченные выступать от его имени.
Местные органы власти тоже могут выпускать облигации, однако в этом случае Правительство РФ не несет по ним никакой ответственности (если только оно не дало на этот счет своих гарантий).
Юридические лица, как уже было отмечено, выступают в качестве эмитентов облигаций. В основном в роли таких эмитентов выступают акционерные общества. Порядок выпуска и обращения облигаций достаточно подробно регулируется Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. «Об акционерных обществах». Данные общества могут выпускать облигации, обеспеченные залогом определенного имущества общества, либо облигации под обеспечение, предоставленное обществу для целей выпуска облигаций третьими лицами, и облигации без обеспечения. Выпуск облигаций без обеспечения допускается не ранее третьего года существования общества и при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов общества.
Облигации классифицируются также на именные и на предъявителя. При выпуске именных облигаций государство обязано вести реестр их владельцев. Утерянная именная облигация возобновляется обществом за разумную плату. Права владельца утерянной облигации на предъявителя восстанавливаются судом в порядке, установленном процессуальным законодательством. Государство может также обусловить возможность досрочного погашения облигаций по желанию их владельцев. В решении о выпуске облигаций должны быть определены стоимость погашения и срок, не ранее которого они могут быть предъявлены к досрочному погашению.
Закон устанавливает два вида договора займа: целевой заем (ст. 814 ГК РФ) и заем государственный (ст. 815 ГК РФ). В отличие от кредитного договора, обычный договор займа, как правило, не является целевым, т.е. он не содержит условия об использовании полученных средств под определенные задачи. Однако стороны могут придать договору займа строго целевой характер, когда в этом может возникнуть необходимость. При такой ситуации займодавец получает право контроля за соблюдением целевого характера расходования выданных заемщику средств. При неисполнении условия о целевом использовании занятых сумм он вправе потребовать досрочного исполнения договора и уплаты процентов по нему, если иное не установлено соглашением сторон.
Государственный (муниципальный) заем — это договор, заемщиком в котором выступает государство в целом (Российская Федерация), ее субъект или муниципальное образование, а заимодавцем — гражданин или юридическое лицо. При заключении подобного договора государство сознательно увеличивает свой внутренний долг, в состав которого входят кредиты, полученные Правительством РФ, государственные займы, осуществляемые посредством выпуска ценных бумаг от имени Правительства, государственные долговые обязательства и т.д. Государственный внутренний долг обеспечивается всеми активами, находящимися в распоряжении Правительства. Договор государственного займа является договором присоединения (ст. 428 ГК РФ), он порождает у займодавца право на получение от заемщика денежного номинала облигации (другой бумаги) или иного имущественного эквивалента, а также на получение установленных условиями выпуска займа процентов либо иных имущественных прав. При этом закон устанавливает, что госзаймы являются добровольными, а изменение их условий не допускается.
На заемщика, кредитоспособность которого вызывает у займодавца сомнения, может быть возложена обязанность обеспечить возврат суммы займа (гл. 23 ГК РФ). В частности, для обеспечения этой обязанности используются залог, удержание, задаток, поручительство, гарантия, договоры страхования кредитного риска, право бесспорного списания денежных средств со счета и др. На тот случай, когда выдача займа обусловливается наличием обеспечения, законом предусмотрены последствия его утраты (ст. 813 ГК РФ). При выполнении заемщиком своих обязанностей или в случае утраты обеспечения или уменьшения его ценности при отсутствии вины займодавца последний может потребовать от заемщика досрочного исполнения договора и уплаты процентов на сумму долга. Если, например, при покупке товара приобретатель не до конца рассчитался с продавцом и хочет получить отсрочку платежа. Разница между подлежащими уплате и уже уплаченными средствами составляет предмет заемного договора. В таком случае говорят о новации долга в заемное обязательство (ст. 818 ГК РФ). Замена договорного долга заемным обязательством должна происходить в соответствии с правилами законодательства о новации, но в форме, предусмотренной для договора займа.
Ответственность по договору займа также носит односторонний характер. Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечет для него последствия, установленные ст. 811 ГК РФ. Они заключаются в возложении на заемщика обязанности по уплате процентов за неисполнение денежного обязательства, предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК РФ. При этом размер ответственности заемщика за просрочку определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования), начисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных в договоре займа. Сложные проценты (растущие проценты на несвоевременно начисленные проценты, т.е. анатоцизм) могут быть введены законом или договором. При одновременном наличии в договоре двух видов ответственности за просрочку возврата долга (повышенных процентов и неустойки) кредитор вправе заявить одно из требований, не доказывая факта и размера убытков, связанных с просрочкой.
ЕСЛИ договором займа предусмотрен возврат суммы долга частями (в рассрочку), то просрочка возврата соответствующей части создает для займодавца право потребовать досрочного возврата всей суммы долга с причитающимися процентами. Кроме того, в этом случае может быть предусмотрена его дополнительная ответственность (например, за неуплату процентов на часть возвращаемого долга), либо размер ответственности может быть увеличен или уменьшен (по сравнению со ст. 395 ГК РФ), или вообще исключен.